各“新網工程”項目單位：
    根據中國供銷電子(zǐ)商務有限公司《“新網工程”項目投資企業規範治理(lǐ)實施方案》的(de)精神和(hé)《關于做(zuò)好2020年(nián)度财務報表審計工作的(de)通知》要求，現就做(zuò)好2020年(nián)财務報表審計工作通知如(rú)下:

 一(yī)、工作安排
    請各項目單位于1月31日前将拟選聘的(de)審計機構基本情況告知省公司，并将審計機構名稱、省內(nèi)排名、主審人員姓名、聯系方式、拟進場時間、審計收費報送省公司備案（表格見附件）。

 二、工作要求
    (一(yī))各審計機構應嚴格按照中國注冊會計師審計準則的(de)規定執行審計工作，對各企業财務狀況和(hé)經營成果進行詳盡披露。審慎确定合并範圍，不得随意增減合并報表戶數及企業層級。

 (二)審計披露事項包括但不限于:企業分紅(hóng)、重大投資項目(工程投資、風險投資、理(lǐ)财投資、專項資金投資項目實施情況)、本年(nián)度資産重組、資産出售、股權轉讓等事項、投資收益(明細構成)、涉訴事項、政府補助、擔保事項、上年(nián)審計整改情況以及其他需要披露的(de)事項。
    (三)審計主要發現問題包括但不限于:會計核算(收入确認、成本結轉、費用計提或攤銷、期間費用挂賬等)和(hé)信息質量與披露存在的(de)問題;生産(采購)、保管與銷售、設備設施出租、對外出借資金等方面的(de)問題;籌資(銀行貸款、職工集資、外部借款與往來、股權籌資)管理(lǐ)方面的(de)問題;對所投企業管理(lǐ)方面(利潤分配、職工薪酬、業績考核和(hé)風險控制等)存在的(de)問題;項目投資(工程、風險投資、理(lǐ)财産品等)方面存在的(de)問題以及其他應披露的(de)問題。以上問題需列示企業名稱、涉及金額、問題定性依據、問題主要內(nèi)容等。

 (四)現場審計完成後，需将審計報告初稿提交省公司，經審核認可(kě)後，最終報告于2021年(nián)4月30日前報送。省公司将根據實際情況成立審計小組進行一(yī)定數量的(de)實地(dì)抽查。

 三、做(zuò)好審計整改工作                            
    各項目單位應對審計發現的(de)問題進行反饋和(hé)說明，并進行整改，整改結果于2021年(nián)6月30日前報送各股東。
    四、其他事項
    (一(yī))年(nián)度審計費用由各項目單位承擔。
    (二)未盡事宜，請各項目單位與省公司投資部專管員聯系。
    特此通知。

    附件:審計機構備案信息

                       河南省供銷電子(zǐ)商務有限公司

                             2021年(nián)1月6日

附件

審計機構備案信息

報送單位名稱（公章(zhāng)）：

填報人：                                   聯系方式（手機）：